中华全国律师协会


律师从事证券法律业务规范（试行）

2003年4月22日经中华全国律师协会
第五届常务理事会第五次会议审议通过



第一章　总 则

　　第一条 为了规范律师事务所和律师从事证券法律业务的执业行为，保证服务质量，明确执业责任，根据《中华人民共和国律师法》、《中华人民共和国证券法》、《律师职业道德和执业纪律规范》和证券监管机构关于律师从事证券法律业务管理的相关规定及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，制定本规范。

　　第二条 本规范所称证券法律业务是指律师事务所依法接受委托，为有价证券的发行、上市或交易以及相关业务提供的法律服务，或者依照有关法律法规和有关部门的规定应当由律师承办的其他证券法律业务。

　　第三条 律师事务所和律师从事证券法律业务，接受律师监管机构的指导和监督，证券监管机构的监督和管理。

　　第四条 律师事务所和律师从事证券法律业务，除应当遵守国家法律法规外，还应当遵守本规范。



第二章　基本规范

　　第五条 律师从事证券法律业务，应当坚持以事实为根据，以法律为准绳，自觉遵守证券监管机构的有关规定，恪守律师职业道德和执业纪律规范，诚实守信，审慎严谨，勤勉尽责。

　　第六条 律师从事证券法律业务，应当在受委托范围内依法履行职责，保护委托人和投资者的合法权益，同时维护证券市场的正常秩序。

　　第七条 律师从事证券法律业务，应当具备为委托人提供相应服务的专业能力，包括必备的法律专业素质和公司运作、财务会计、金融证券等方面的基础知识。

　　第八条 律师事务所接受证券法律业务委托，不得指派不具备证券法律服务专业能力的人员办理。律师助理不得独立承办证券法律业务，但可以协助律师完成相关的辅助工作。

　　第九条 律师从事证券法律业务，应当保证有足够的时间和精力承办具体业务，以使法律服务质量符合国家法律、法规和有关规范性文件的规定以及专业化要求和律师行业惯例。

　　第十条 律师从事证券法律业务，应当坚持其独立性，在受托范围内依法履行其职责，不受其他单位或个人的影响和干预。

　　第十一条 律师从事证券法律业务，应当始终坚持诚实守信原则，并应遵守以下要求：
　　　　　　　1.不得建议或协助委托人从事违法活动或实施虚构事实的行为，但对于委托人要求解决的法律问题，可以协助委托人进行法律分析并提出合法的解决方案；
　　　　　　　2. 对于委托人要求提供违反法律法规以及律师职业道德和执业纪律规范的服务，应当拒绝并向委托人说明情况；
　　　　　　　3. 不得协助或诱导委托人弄虚作假，伪造、变造文件资料，更不得为了委托人的利益或自身利益，自己弄虚作假，伪造或变造证明文件；
　　　　　　　4. 不得向证券监管机构、证券交易所或其他机构提供律师经合理谨慎判断怀疑是伪造或虚假的文件资料；
　　　　　　　5. 不得协助任何机构和人员实施与证券业务有关的违法行为。

　　第十二条 律师应当协助或督促委托人履行法定的信息披露义务，信息披露文件应当符合真实、准确、完整的要求，不得协助或支持委托人披露虚假信息或故意隐瞒、遗漏重要信息或作虚假陈述。

　　第十三条 除法律法规明确规定，证券监管机构或司法机关依法要求，或委托人同意之外，律师及其辅助人员对于在从事证券法律业务中知悉的商业秘密应当保密，并不得利用其为自己或他人谋取利益。

　　第十四条 律师从事证券法律业务，应当与保荐人、主承销商、注册会计师、资产评估师等中介机构密切配合，通过专业分工协作和充分的业务沟通，共同保障受托证券法律业务的顺利进行。

　　第十五条 律师不得以与法律法规和律师执业规范相违背的方式对证券监管机构人员施加影响。

　　第十六条 律师事务所应当建立健全项目管理制度、法律文件制作内部审核制度，以及有关证券法律业务内部质量保障和风险控制的其他制度。

　　第十七条 律师从事证券法律业务，应当及时、准确、真实、完整地就工作过程中形成的工作记录、在工作中获取的相关文件、会议纪要、谈话记录等资料制作工作底稿。

　　第十八条 律师应当对其在从事证券法律业务过程中重要的往来电子邮件和电子版的法律文件进行保存和书面备份。

　　第十九条 律师事务所应当建立完善的证券法律业务档案保管制度，以确保证券法律业务档案的安全和完整。证券法律业务档案从项目完成之日起应当至少保存十年，律师事务所发生合并、分立、注销以及承办律师调离等情况时，正在办理的证券法律业务及已经办理完结的证券法律业务档案应当按照律师监管机构的相关规定作出妥善安排。

　　第二十条 如果证券法律业务涉及其他司法管辖区域的法律事务，律师事务所和承办律师可以建议委托人聘请符合以下条件的境外律师事务所和律师提供法律服务：
　　　　　　　1. 在该司法管辖区域具备相应资格；
　　　　　　　2. 在特定的业务领域具有相应的经验和能力。



第三章　接受委托

　　第二十一条 律师承办证券法律业务必须由其所在的律师事务所指派，由律师事务所统一接受委托。律师个人不得以任何形式或名义私自接受任何证券法律业务的委托。

　　第二十二条 律师事务所接受委托，应当向委托人了解有关受托证券业务的情况并审查委托人提供的相关材料，经律师事务所负责人或授权代表同意后办理委托手续；接受委托后，如无正当理由，律师事务所不应中途解除委托。

　　第二十三条 律师事务所接受委托，应当与委托人签订书面委托协议；委托协议应当由律师事务所和委托人双方的法定代表人或授权代表签署，并加盖律师事务所和委托人的公章。

　　第二十四条 委托协议的内容由律师事务所和委托人约定，一般包括以下条款：协议双方的名称、住所、联系方式、委托事项的工作范围和工作方式、双方的权利义务、协议期限、律师费用、违约责任、合同的变更和解除、争议的解决。

　　第二十五条 律师事务所指派承办律师应当征得委托人的同意，委托人对承办律师有特别要求的，律师事务所应当尽可能满足委托人的要求。
　　接受证券法律业务委托后，律师事务所或承办律师发生变更时，应及时告知委托人和证券监管机构。

　　第二十六条 律师事务所向委托人收取的律师费应当合理，确定律师费数额时应当主要考虑以下因素：
　　　　　　　　1. 律师事务所和律师从事该证券法律业务所需要的时间、投入的精力和其他相应成本；
　　　　　　　　2. 受托业务的创新性和复杂程度；
　　　　　　　　3. 根据委托人的要求或实际情况确定的特殊时间限制；
　　　　　　　　4. 律师事务所和律师的经验、声誉和能力；
　　　　　　　　5. 律师的持续责任和风险；
　　　　　　　　6. 律师事务所的实际成本支出；
　　　　　　　　7. 律师费的支付方式；
　　　　　　　　8. 其他因素。

　　第二十七条 同一证券法律业务可以由两个或两个以上律师事务所受同一委托人的委托同时共同办理，相关责任、各自分工、各方权利义务以及律师费支付等事项应当通过签署书面协议确定。

　　第二十八条 出现以下情况之一，律师事务所可以拒绝或解除委托人对于证券法律业务的委托：
　　　　　　　　1. 委托人要求律师为其提供服务的事项违反法律规定、违背律师职业道德和执业纪律规范；
　　　　　　　　2．委托人隐瞒重要事实；
　　　　　　　　3. 委托人利用律师提供的法律服务从事违法活动；
　　　　　　　　4.其他合理理由。
　　出现上述情况，律师事务所和律师应当及时通知委托人，并整理卷宗、文件，撰写项目总结报告后存档。



第四章　尽职调查

　　第二十九条 律师应当根据受托证券业务的具体情况，通过收集文件资料、与委托人管理层或业务人员面谈、与相关方核对事实、实地考察等方式，对证券法律业务项目涉及的相关法律事项进行核查验证。

　　第三十条 律师应当客观、全面、及时地进行尽职调查，坚持尽职调查的独立性和完整性，做到调查内容真实、准确。

　　第三十一条 律师应当按照受托证券法律业务的具体情况编制尽职调查法律文件清单，并明确要求委托人或其他当事人严格按照客观真实的原则提供清单所列明的法律文件。

　　第三十二条 律师从事证券法律业务，在收集文件资料时应当遵循以下要求：
　　　　　　　　1.要求委托人披露与受托证券法律业务有关的重要事实并提供相关法律文件，包括原件、传真件、复印件、副本和节录本等；
　　　　　　　　2. 应当收集文件资料的原件，如果收集原件确有困难，可以复制或收集副本、节录本。对复制件、副本和节录本等应当由委托人或文件提供人在文件上签字、加盖公章或以其他方式加以确认，以证明与原件或正本相一致；
　　　　　　　　3．对于重要而又缺少相关资料支持的事实，应当取得委托人对该事实的书面确认，律师还应当在法律意见书中作出相应说明；
　　　　　　　　4. 对于需要进行公证、见证的法律文件，应当及时通知委托人办理。

　　第三十三条 律师对尽职调查中收集到的资料，应当从资料的来源、颁发的时间、内容和形式、资料之间的内在联系及资料要证明的事实等方面进行审查。

　　第三十四条 律师事务所和律师出具法律意见时，可以编制资料目录作为法律意见的附录备查；律师应当按照证券监管机构的要求提交有关文件资料。
　　律师向证券监管机构提交的文件资料应当是这些文件资料的复印件，但证券监管机构另有要求的除外；向证券监管机构提交文件资料原件的，律师应当提请证券监管机构的承办人员出具资料接收书面凭证。

　　第三十五条 律师应当对受托证券法律业务涉及的场地、设备等价值较大的实物资产进行必要的实地勘查，但这种勘查仅是确认该资产是否实际存在及相关权属关系，而该资产的价值以依法履行相关职责的机构出具的专业意见为依据。



第五章　证券法律文件的编制、审核及法律意见的出具

　　第三十六条 律师应当按照有关法律法规和委托人的要求编制或审核与受托证券法律业务有关的法律文件，并就受托证券法律业务所涉及的重要法律问题或法律事项出具法律意见。

　　第三十七条 律师在编制或审核有关证券法律文件及出具法律意见的过程中，应当始终明确证券法律文件和法律意见是：
　　　　　　　　1. 投资者进行投资决策的重要依据；
　　　　　　　　2. 委托人持续信息披露的基础；
　　　　　　　　3. 有关机构进行行业监管和业务监管的重要依据。

　　第三十八条 律师编制或审核证券法律文件以及出具法律意见，应当以尽职调查的结果为依据，严格遵守国家现行有效的法律法规、证券监管机构公布实施的办法、规定、准则和规则。

　　第三十九条 律师不应当就证券法律文件和法律意见书中应由委托人、主承销商和其他相关方负责的专业性内容发表意见，也不因此承担相应的法律责任。

　　第四十条 对现有法律法规没有明确规定的事项或者律师已经勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应当出具保留意见。

　　第四十一条 律师出具法律意见，应当尽力核实相关传真件、复印件、副本和节录本等是否与原件一致；如果经过合理努力仍不能核实的，应当明确予以说明。

　　第四十二条 证券监管机构就有关证券法律文件和法律意见的内容和格式有特别要求的，律师编制、审核相关证券法律文件或出具法律意见应当符合有关要求。

　　第四十三条 律师出具法律意见书或准备其他证券法律文件，应当简洁、准确、条理清晰。

　　第四十四条 法律意见书应当由承办律师签字，并加盖律师事务所公章，证券监管机构就有关法律意见书的签署有特别要求的，律师事务所和律师应当根据相应的特别要求进行签署。

　　第四十五条 律师从事涉外证券法律业务，如果同时出具中文和外文文本，律师应当明确说明不同文本的效力及同等效力文本之间的表述发生冲突时的解决办法。



第六章　附 则

　　第四十六条 对于违反本规范的律师、律师事务所，由律师协会依照律师行业管理规则给予处分，情节严重的，由司法行政机关予以处罚。

　　第四十七条 律师在办理涉及证券业务的诉讼案件时，应当按照中华全国律师协会《律师办理民事诉讼案件规范》办理。

　　第四十八条 本规范由中华全国律师协会常务理事会负责解释、修订和补充。

　　第四十九条 本规范自二零零三年四月二十二日起试行。



江西省南昌市人民政府


南昌市行政执法办法


颁布单位:南昌市人民政府

颁布日期:２００１１２０６

实施日期:２００２０２０１

南昌市人民政府令第８４号

第一章总则
第一条　为了规范行政执法和行政执法监督行为，保障法律、法规、规章的正确实施，维护公民、法人和其他组织的合法权益，改善和优化经济、社会环境，根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《江西省行政执法监督条例》等法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条　本办法适用于本市各级行政执法单位的行政执法和对行政执法的层级监督。
第三条　行政执法应当遵循有法可依、有法必依、执法必严、违法必究以及公正、公开、高效和管理与服务相结合的原则。
第四条　市、县（区）人民政府负责组织实施本办法，市、县（区）人民政府法制工作机构（以下简称政府法制机构）承担具体工作。
第二章　行政执法单位和行政执法人员
第五条　本办法所称行政执法单位包括：
　　（一）具有行政执法权的行政机关（以下简称行政机关）；
　　（二）法律、法规授予行政执法权的组织；
　　（三）行政机关依法委托执法的组织。
第六条　行政机关和法律、法规授予行政执法权的组织，有权以自己的名义作出具体行政行为，并承担由此引起的法律责任。
　　行政机关依法委托执法的组织，以委托机关的名义作出具体行政行为，并由委托机关承担由此引起的法律责任。
第七条　行政机关和法律、法规授予行政执法权的组织应当按照省人民政府的规定向同级政府法制机构申领《江西省行政执法主体资格证》。
第八条　行政机关委托执法应当遵守下列规定：
　　（一）委托执法有法律、法规或者规章的规定；
　　（二）受委托组织是依法成立的管理公共事务的事业组织；
　　（三）履行书面惺中魅肺惺孪睢⑷ㄏ藓推谙蓿?
　　（四）人民政府委托执法的，应当将委托事项报上一级人民政府备案；行政执法部门委托执法的，应当将委托事项报同级人民政府和上一级行政执法部门备案。
　　不符合前款规定的委托执法，负责备案的机关应当及时予以纠正。需要变更委托事项或者解除委托关系的，由委托机关履行相应手续，并按前款第（四）项规定备案。
第九条　行政执法人员应当符合下列条件：
　　（一）有明确的行政执法岗位和具体的行政执法职责；
　　（二）熟悉相关的法律、法规和规章，并具备相应的专业知识；
　　（三）经综合法律知识和专业法律知识培训，并考试合格。
第十条　行政执法人员由行政执法单位按照省人民政府的规定统一向同级政府法制机构申领《江西省行政执法证》。法律、行政法规另有规定的除外。
第三章　工作制度
第十一条　行政执法单位应当根据有关法律、法规、规章的规定，在提高行政效率、充分保障行政管理相对人合法权益的前提下，制定行政执法工作制度。
第十二条　行政执法单位应当建立行政执法公示制，将本单位的职责范围、行政执法依据、行政执法程序以及相关事项向社会公示。
第十三条　行政执法单位应当按照规定建立行政执法责任制和评议考核制。
第十四条　实行行政规范性文件备案审查制度。行政执法单位应当将制定的行政规范性文件自发布之日起１个月内报上一级人民政府或者同级人民政府和上一级行政执法部门备案。
第十五条　行政执法单位之间在行政执法过程中出现分歧的，分歧各方应当主动沟通，协商解决；协商不成的，应当提请共同的上一级行政机关或者同级政府法制机构协调解决。在分歧没有协调解决之前，任何一方不得单方面下发排斥或者涉及其他方的法定职责权限的文件。行政执法分歧经协调达成一致意见的，形成协调纪要，有关方面应当自觉遵守；难以达成一致意见的，由同级人民政府或者有权决定的机关作出决定。
第十六条　法律、法规、规章规定的罚款幅度较大的，行政执法单位可以结合实际在幅度内作出具体规定。
第四章　行政执法行为
第十七条　行政执法单位和行政执法人员应当文明执法，严格按照有关法律、法规、规章赋予的权限履行职责，不得越权执法或者推诿、放弃法定职责。
第十八条　行政执法单位在调查或者检查时，执法人员不得少于两人，有着装的应当按照规定着装，主动出示行政执法证件，并说明调查或者检查的依据和理由。
　　行政执法人员不按照规定着装、不出示行政执法证件、不说明调查或者检查的依据和理由的，行政管理相对人有权拒绝调查或者检查。
第十九条　行政执法单位的具体行政行为应当事实清楚，证据确凿，适用依据正确，程序合法，内容适当。
　　行政执法单位使用的行政处罚法律文书，应当按照国家和省的统一规定执行；国家和省没有统一规定的，应当按照市政府法制机构的规定执行。
第二十条　行政执法单位对依法受理的审批、许可、确认、裁决等申请事项，应当在法律、法规、规章规定的期限内办理完毕；法律、法规、规章对办理期限未作明确规定的，应当自收到申请之日起１５个工作日内办理完毕；逾期不能办理完毕的，经行政执法单位负责人批准，可以适当延长办理期限，并告知申请人。
第二十一条　没有法律、法规、规章的明确规定，行政执法单位不得作出行政处罚决定。
第二十二条　行政执法单位收费、罚款、没收违法所得、没收非法财物或者扣留财物，应当按照规定向当事人开具票据、清单，并严格执行收支两条线管理和罚款决定与罚款收缴分离的规定。
第二十三条　行政执法单位在作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，行政执法单位应当组织听证。当事人不承担组织听证的费用。
第二十四条　行政执法单位和行政执法人员在作出具体行政行为的同时，应当依法告知当事人有申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第二十五条　行政执法单位依职权作出有关民事责任的认定、裁决后，对当事人提出异议或者需要主张权利的，应当为其查阅、复制有关案卷材料提供方便，但涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的除外。
　　行政执法单位依法作出行政管理相对人承担民事侵权责任的决定后，应当及时通知利害关系人，并为其查阅、复制有关法律文书提供方便。对无法通知到的，应当在一定范围内公告。
第二十六条　行政执法单位对上级行政执法单位或者其他行政执法单位在本行政区域或者管理范围内依法实施的行政执法活动，应当予以协助和配合，不得利用职权维护本地区、本单位的不正当利益。
第五章　行政执法层级监督
第二十七条　本办法所称的行政执法层级监督包括：
　　（一）市、县（区）人民政府对所属行政执法部门和下级人民政府行政执法行为的监督；
　　（二）市、县（区）人民政府所属行政执法部门对下级人民政府所属行政执法部门行政执法行为的监督；　　（三）行政机关对受委托组织行政执法行为的监督。
　　政府法制机构和行政执法部门负责法制工作的机构承担行政执法层级监督的具体工作。
第二十八条　行政执法层级监督的内容包括：
　　（一）行政规范性文件的合法性；
　　（二）行政执法主体和程序的合法性；
　　（三）具体行政行为的合法性；
　　（四）行政执法单位履行法定职责的情况；
　　（五）违法行为的查处情况；　　
　　（六）其他需要监督的事项。
第二十九条　行政执法层级监督可以通过下列方式进行，有关单位和人员应当协助和配合：
　　（一）审查行政规范性文件；
　　（二）开展行政执法检查；
　　（三）调阅审查有关案卷、文件或者资料；
　　（四）对行政执法单位和行政执法人员进行考核或者向其了解有关情况；
　　（五）向行政管理相对人和有关单位进行调查；
　　（六）对有关问题组织调查或者督查处理。
第三十条　政府法制机构和行政执法部门负责法制工作的机构的工作人员进行监督检查时，应当出示《江西省行政执法监督证》。
第三十一条　政府法制机构和行政执法部门对行政执法单位和行政执法人员的执法违法行为，有权作出以下处理：
　　（一）责令立即纠正或者限期改正；
　　（二）责令履行法定职责；
　　（三）通报批评；
　　（四）暂扣行政执法人员的行政执法证件并通知其所在单位；
　　（五）依职权收缴或者提请发证机关收缴行政执法证件；
　　（六）提请同级人民政府或者有权机关变更、撤销违法行政行为；　　　
　　（七）建议对有关责任人员给予行政处分。
　　政府法制机构和行政执法部门执行前款规定，可以向有关单位发出《行政执法监督通知书》。接到《行政执法监督通知书》的单位，应当严格按照通知书的内容执行，并在规定的期限内报告执行情况。
第三十二条　对备案的行政规范性文件，政府法制机构或者上一级行政执法部门负责法制工作的机构认为需要修改或者撤销的，可以要求发文机关修改或者自行撤销；对拒不修改或者自行撤销的，应当提请备案机关依法撤销。
　　任何单位和个人认为行政执法单位发布的行政规范性文件违法或者存在其他问题的，有权向政府法制机构或者上一级行政执法部门负责法制工作的机构反映。接到反映的政府法制机构或者上一级行政执法部门负责法制工作的机构应当在３０日内依法处理。
第三十三条　政府法制机构和行政执法部门应当建立举报行政执法违法案件的受理查处和转办制度。
　　对行政执法违法案件的查处结果，能够反馈的，应当按照来件渠道和有关要求反馈。
第三十四条　行政执法层级监督中发现行政执法单位违反财经法纪或者行政执法人员违法违纪的，政府法制机构或者有关行政执法部门应当及时通知或者建议审计、监察等专门监督机关处理，有关专门监督机关应当依法处理。必要时，政府法制机构、有关行政执法部门可以会同或者协同有关专门监督机关依法组织调查。
　　行政执法层级监督需要新闻单位或者社会各界支持和配合的，有关新闻单位以及公民、法人和其他组织应当予以支持和配合。
第六章　法律责任
第三十五条　违反本办法，有下列行为之一的，除依法纠正外，可由同级人民政府或者上一级行政机关给予通报批评；对有关责任人员可视情节给予行政处分：
　　（一）发布的行政规范性文件违法并拒不改正的；
　　（二）对依法负责组织实施或者配合实施的有关法律、法规、规章执行不力或者不履行法定职责，造成某一方面行政管理秩序混乱的；
　　（三）不具备行政执法主体资格执法，或者越权执法，或者任用无行政执法证件的人员执法的；
　　（四）不文明执法，情节严重的；
　　（五）履行职务时不按照规定着装或者不出示行政执法证件的；
　　（六）对依法应当办理的事项拖延、拒绝办理，或者弄虚作假、违法办理的；
　　（七）违法实施行政处罚、行政征收、行政强制措施或者其他行政行为，侵犯公民、法人或者其他组织合法权益的；
　　（八）滥用职权，违法要求公民、法人或者其他组织履行义务的；
　　（九）作出的具体行政行为违反法定程序，或者不依法告知当事人享有的法定权利、非法剥夺当事人的合法权益，并造成损害的；
　　（十）无正当理由，逾期不执行对行政执法分歧的裁决或者《行政执法监督通知书》的；
　　（十一）不协助、不配合或者不接受监督的；
　　（十二）其他违反本办法规定的行为。
第三十六条　对本办法第三十五条所列行为，有关责任人员按照下列规定承担行政责任：
　　（一）具体承办人直接作出的行为，该承办人承担全部责任；
　　（二）经审核、批准作出的行为，审核人、批准人承担主要责任，具体承办人承担次要责任，但由于具体承办人隐瞒真实情况致使审核人、批准人失误造成的行为，具体承办人承担主要责任，审核人、批准人承担次要责任。
　　（三）因有关负责人直接干预所作的行为，该负责人承担主要责任，其他有关人员承担次要责任，但有关人员对该负责人的错误提出过抵制意见的，不承担责任，有关负责人承担全部责任；
　　（四）经过行政执法单位集体讨论决定作出的行为，主持讨论的负责人承担主要责任，未提出过抵制意见的其他有关人员承担次要责任；
　　（五）对造成严重后果的行为，作出该行为的行政执法单位主要负责人和主管负责人承担相应领导责任。 第三十七条　实施行政处分的权限和不服行政处分的申诉，按照国家有关规定办理。
第七章　附则
第三十八条　本办法具体应用中的问题，由市人民政府法制机构负责解释。
第三十九条 本办法自２００２年２月１日起施行。